Державний комітет фінансового моніторингу України http://www.sdfm.gov.ua/ http://www.sdfm.gov.ua/news.php?news_id=1935&lang=uk Останнім часом в деяких засобах масової інформації розповсюджено повідомлення про додаткові вимоги Державної служби фінансового моніторингу України до суб'єктів господарювання стосовно звітування про фінансові операції. Зокрема, мова йде про суб'єктів господарювання, які здійснюють продаж автомобілів за готівку на суму, що дорівнює чи перевищує 150 тис. гривень. З метою інформування громадськості, а також суб'єктів господарювання та їх об'єднань Державна служба фінансового моніторингу України висловлює свою позицію із зазначеного питання. Щодо законодавчого врегулювання даного питання. Згідно з статтею 5 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації ... Економіка Sat, 04 Feb 2012 13:47:53 +0200 Останнім часом в деяких засобах масової інформації розповсюджено повідомлення про додаткові вимоги Державної служби фінансового моніторингу України до суб'єктів господарювання стосовно звітування про фінансові операції. Зокрема, мова йде про суб'єктів господарювання, які здійснюють продаж автомобілів за готівку на суму, що дорівнює чи перевищує 150 тис. гривень. З метою інформування громадськості, а також суб'єктів господарювання та їх об'єднань Державна служба фінансового моніторингу України висловлює свою позицію із зазначеного питання. Щодо законодавчого врегулювання даного питання. Згідно з статтею 5 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму" (далі - Закон) спеціально визначеними суб'єктами первинного фінансового моніторингу, зокрема є фізичні особи - підприємці та юридичні особи, які проводять фінансові операції з товарами (виконують роботи, надають послуги) за готівку, за умови, що сума такої фінансової операції дорівнює чи перевищує 150 тис. гривень або дорівнює чи перевищує суму в іноземній валюті, еквівалентній 150 тис. гривень. Законодавство визначає досить обмежені обов'язки до спеціально визначених суб'єктів, які здійснюють фінансові операції з готівкою, а саме: ідентифікація клієнтів (в контексті автосалонів, така процедура є обов'язковою під час укладання угод купівлі-продажу автотранспортних засобів); подання виключно за власним рішенням суб'єкта інформацію про фінансові операції до Держфінмоніторингу лише у разі наявності підозр, що операції пов'язані з відмиванням коштів або призначені для фінансування тероризму. Тобто, спеціально визначений суб'єкт самостійно приймає рішення про надання або ненадання інформації про фінансову операцію. Це виключно рішення суб'єкта у разі наявності підозр. Встановлення законодавчих вимог до зазначеної категорії суб'єктів передбачає створення та забезпечення ними, самостійно, внутрішньої системи та процедур, які б унеможливлювали використання їх для відмивання "брудних" коштів або фінансування тероризму. Термін "фінансова операція з товарами (виконання робіт, надання послуг) за готівку" в контексті здійснення фінансового моніторингу визначено Положенням про здійснення фінансового моніторингу суб'єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання і нагляд за діяльністю яких здійснює Державний комітет фінансового моніторингу України (правонаступник - Державна служба), затвердженим наказом Держфінмоніторингу від 5 серпня 2010 року № 128, що зареєстрований в Міністерстві юстиції 3 грудня 2010 р. за № 1218/18513, а це зокрема: внесення готівки у касу суб'єкта; внесення готівки у касу банку, в якому відкрито рахунок суб'єкта; внесення готівки у касу банку з подальшим її перерахуванням на рахунок, відкритий суб'єктом в іншому банку. Зазначене Положення погоджено Держкомпідприємництвом, перевірено та зареєстроване Міністерством юстиції. Таким чином, дане питання в повній мірі визначено законодавством ще в кінці 2010 року та не зазнавало жодних змін. Щодо суті проведення фінансової операції з товарами за готівку. Проведенням фінансової операції з товарами за готівку, сума якої дорівнює або перевищує 150 тис. гривень, є передача коштів від клієнта до особи, що здійснює продаж певного активу. Водночас, така фінансова операція може відбуватися, як шляхом внесення готівки в касу продавця так і за посередництва фінансової установи, до якої вносяться кошти на рахунок продавця. Законодавство у сфері фінансового моніторингу не виокремлює внесення готівки в касу продавця та отримання клієнтом активу (в т.ч. автомобіля), як окремі фінансові операції, оскільки продавець набуває статусу суб'єкта первинного фінансового моніторингу здійснивши завершену фінансову операцію з товарами за готівку. Тобто, проведеною (завершеною) фінансовою операцією з товарами за готівку є продаж активу (в т.ч. автомобіля) та отримання розрахунку за нього. Щодо міжнародних стандартів у цій сфері. Діюче законодавство України з протидії відмиванню доходів, одержаних злочинним шляхом, в тому числі щодо проведення фінансового моніторингу операції з товарами за готівку, повністю відповідає міжнародним стандартам. Це підтверджено рішенням Пленарного засідання Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням коштів та фінансуванням тероризму (FATF) в жовтні 2011 року, місія якої детально вивчила національне законодавство та практику його застосування. Аналогічні законодавчі норми існують і в країнах Європейського Союзу, це питання визначено в ІІІ Директиві Європейського Парламенту та Ради 2005/60/ЄС від 26 жовтня 2005 року. Згідно з зазначеною директивою: "Використання великих готівкових платежів довело, що воно є дуже уразливим до відмивання коштів та фінансування тероризму. Тому в тих державах-членах, які дозволяють готівкові платежі на суму, що перевищує встановлений поріг, всі фізичні або юридичні особи, які займаються торгівлею товарами в межах підприємницької діяльності, підпадають під дію цієї Директиви, коли вони приймають такі готівкові платежі." При цьому, слід зазначити, що мова йде не лише про автосалони, а й інших суб'єктів господарювання, які здійснюють продаж будь-яких товарів за готівку на суму, що дорівнює чи перевищує 150 тис. гривень. Щодо так званих "нових" вимог Державної служби фінансового моніторингу України до автосалонів. "Нові" вимоги Державної служби фінансового моніторингу України до автосалонів, є не такими вже й новими,оскільки як зазначалося вище, дане питання в повній мірі визначено законодавством ще в кінці 2010 року та не зазнавало жодних змін. Законодавчі норми і існували, і виконувались, як суб'єктами господарювання (в тому числі автосалонами), так і Держфінмоніторингом. Підтвердженням цьому є статистичні дані. Станом на 6 лютого 2012 року в Державній службі фінансового моніторингу стали на облік 76 спеціально визначених суб'єктів, з них 53 це суб'єкти, які здійснюють продаж автомобілів (автодилери, автосалони та ін.). Протягом 2011 року зазначеними суб'єктами первинного фінансового моніторингу подано до Держфінмоніторингу України 208 повідомлень про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу. І це при тому, що за оприлюдненими даними у 2011 році в Україні реалізовано більше 200 тис. автомобілів. Невелика кількість повідомлень про фінансові операції, дає об'єктивну оцінку нормам діючого законодавства та найбільш яскраво спростовує інформацію про "нові" вимоги Державної служби фінансового моніторингу України до автосалонів щодо надання додаткової інформації про фінансові операції. Довідково. Протягом 2011 року Державною службою фінансового моніторингу України перевірено 17 суб'єктів первинного фінансового моніторингу, державне регулювання і нагляд за діяльністю яких здійснює Держфінмоніторинг, в тому числі 5 суб'єктів, що здійснюють продаж автомобілів. У І кварталі 2012 року Держфінмоніторингом заплановано здійснити перевірку 11 суб'єктів, із них 2 суб'єктів, що здійснюють продаж автомобілів. Державна служба фінансового моніторингу України 4 лютого 2012 року http://www.sdfm.gov.ua/news.php?news_id=1934&lang=uk 26-27 січня 2012 року представники Державної служби фінансового моніторингу України та Навчально-методичного центру Держфінмоніторингу України взяли участь у семінарі "Розробка та організація навчальних програм з питань розслідувань корупційних правопорушень", організаторами якого виступили Організація за демократію та економічний розвиток - ГУАМ та мережа ОЄСР по боротьбі з корупцією в Східній Європі та Центральній Азії. В даному заході приймали участь представники країн-членів ГУАМ, а саме Грузії, України, Азербайджану, Молдови, які презентували досвід проведення антикорупційних тренінгів. Мета даного семінару полягала у підтримці та подальшому розвитку антикорупційних тренінгових ... Економіка Fri, 03 Feb 2012 15:28:42 +0200 26-27 січня 2012 року представники Державної служби фінансового моніторингу України та Навчально-методичного центру Держфінмоніторингу України взяли участь у семінарі "Розробка та організація навчальних програм з питань розслідувань корупційних правопорушень", організаторами якого виступили Організація за демократію та економічний розвиток - ГУАМ та мережа ОЄСР по боротьбі з корупцією в Східній Європі та Центральній Азії. В даному заході приймали участь представники країн-членів ГУАМ, а саме Грузії, України, Азербайджану, Молдови, які презентували досвід проведення антикорупційних тренінгів. Мета даного семінару полягала у підтримці та подальшому розвитку антикорупційних тренінгових програм в країнах ГУАМ, а також презентації Навчального посібника з питань розслідування корупційних правопорушень, розробленого мережею ОЄСР, для обговорення та підготовки остаточної версії і подальшого його використання в країнах ГУАМ. Навчально-методичним центром Держфінмоніторингу України було презентовано специфіку проведення навчання для підрозділів фінансової розвідки та використання комп'ютерних технологій в проведенні тренінгів. http://www.sdfm.gov.ua/news.php?news_id=1932&lang=uk 31 січня 2012 року, у ході проведення засідань Комітету та Робочих груп Егмонтської групи, що проходять у період з 30 січня - 03 лютого 2012 року у м. Маніла (Філіппіни), підписано Меморандум про взаєморозуміння між Державною службою фінансового моніторингу України та Службою протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму держави Ізраїль. Цей Меморандум про взаєморозуміння сприятиме здійсненню обміну фінансовою інформацією щодо відмивання коштів, фінансування тероризму або іншої діяльності, пов'язаної з цими злочинами. Меморандумом передбачається, що сторони співпрацюватимуть на основі взаємності щодо збору, обробки та аналізу інформації, що є у їх розпорядженні про фінансові ... Економіка Wed, 01 Feb 2012 14:37:46 +0200 31 січня 2012 року, у ході проведення засідань Комітету та Робочих груп Егмонтської групи, що проходять у період з 30 січня - 03 лютого 2012 року у м. Маніла (Філіппіни), підписано Меморандум про взаєморозуміння між Державною службою фінансового моніторингу України та Службою протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму держави Ізраїль. Цей Меморандум про взаєморозуміння сприятиме здійсненню обміну фінансовою інформацією щодо відмивання коштів, фінансування тероризму або іншої діяльності, пов'язаної з цими злочинами. Меморандумом передбачається, що сторони співпрацюватимуть на основі взаємності щодо збору, обробки та аналізу інформації, що є у їх розпорядженні про фінансові операції, відносно яких є підозри, що вони пов'язані з відмиванням коштів або фінансуванням тероризму. Наразі Держфінмоніторингом України підписано 56 Меморандумів про співробітництво з підрозділами фінансових розвідок іноземних держав. Довідково: Егмонтська група (ЕГ) - це офіційна міжнародна організація, яка налічує 127 членів, які підключені до єдиної захищеної мережі з обміну інформацією. Членство в ЕГ є однією з вимог рекомендацій FATF. Держфінмоніторинг України є членом Егмонтської групи з 2004 року. При цьому представник Держфінмоніторингу України є членом Егмонтського Комітету - керівного органу Егмонтської групи. Більш детальна інформація про Егмонтську групу знаходиться на сайті www.egmontgroup.org Прес-служба Держфінмоніторингу України presa@sdfm.gov.ua www.sdfm.gov.ua http://www.sdfm.gov.ua/news.php?news_id=1929&lang=uk З використанням матеріалів Держінмоніторингу України прокуратурою Ленінського району м. Дніпропетровська у ході розслідування кримінальної справи встановлено, що директором одного із товариств з обмеженою відповідальністю вчинено злочин, пов'язаний із службовим підробленням, що спричинило тяжкі наслідки. У ході досудового слідства забезпечено відшкодування у повному обсязі завданих державі збитків у розмірі 0,15 млн. грн. Кримінальну справу по обвинуваченню зазначеної вище службової особи у вчиненні злочину, передбаченого частиною другою статті 366 Кримінального кодексу України, направлено на розгляд суду. Прес-служба ... Економіка Wed, 18 Jan 2012 15:31:50 +0200 З використанням матеріалів Держінмоніторингу України прокуратурою Ленінського району м. Дніпропетровська у ході розслідування кримінальної справи встановлено, що директором одного із товариств з обмеженою відповідальністю вчинено злочин, пов'язаний із службовим підробленням, що спричинило тяжкі наслідки. У ході досудового слідства забезпечено відшкодування у повному обсязі завданих державі збитків у розмірі 0,15 млн. грн. Кримінальну справу по обвинуваченню зазначеної вище службової особи у вчиненні злочину, передбаченого частиною другою статті 366 Кримінального кодексу України, направлено на розгляд суду. Прес-служба Держфінмоніторингу України presa@sdfm.gov.ua www.sdfm.gov.ua http://www.sdfm.gov.ua/news.php?news_id=1927&lang=uk За результатами перевірки узагальнених матеріалів, підготовлених Держфінмоніторингом України, слідчим відділом податкової міліції Ленінської МДПІ у м. Луганську порушено кримінальну справу стосовно "П" - директора одного із товариств з обмеженою відповідальністю за ознаками складу злочину, передбаченого частиною третьою статті 212 Кримінального кодексу України. У ході розслідування зазначеної кримінальної справи забезпечено відшкодування завданих державі збитків у розмірі 3,6 млн. грн. Справу по обвинуваченню "П" у вчиненні злочину, передбаченого частиною четвертою статті 212 Кримінального кодексу України, направлено на розгляд суду. ... Економіка Wed, 18 Jan 2012 15:19:52 +0200 За результатами перевірки узагальнених матеріалів, підготовлених Держфінмоніторингом України, слідчим відділом податкової міліції Ленінської МДПІ у м. Луганську порушено кримінальну справу стосовно "П" - директора одного із товариств з обмеженою відповідальністю за ознаками складу злочину, передбаченого частиною третьою статті 212 Кримінального кодексу України. У ході розслідування зазначеної кримінальної справи забезпечено відшкодування завданих державі збитків у розмірі 3,6 млн. грн. Справу по обвинуваченню "П" у вчиненні злочину, передбаченого частиною четвертою статті 212 Кримінального кодексу України, направлено на розгляд суду. Прес-служба Держфінмоніторингу України presa@sdfm.gov.ua www.sdfm.gov.ua http://www.sdfm.gov.ua/news.php?news_id=1925&lang=uk Узагальнені матеріали Держфінмоніторингу України використані прокуратурою Одеської області у ході розслідування кримінальної справи, порушеної відносно групи осіб за ознаками складу злочинів, передбачених частинами третьою і п'ятою статті 27, частиною другою статті 205, частиною третьою статті 212 КК України. У ході досудового слідства спільно з слідчим відділом податкової міліції ДПА в Одеській області встановлено, що упродовж 2010-2011 років з метою сприяння реально діючим підприємствам в ухиленні від сплати податків, транзиті та незаконному переведенню у готівку безготівкових грошових коштів було організовано створення (придбання) низки підприємств з ознаками фіктивності, які увійшли ... Економіка Wed, 18 Jan 2012 15:07:37 +0200 Узагальнені матеріали Держфінмоніторингу України використані прокуратурою Одеської області у ході розслідування кримінальної справи, порушеної відносно групи осіб за ознаками складу злочинів, передбачених частинами третьою і п'ятою статті 27, частиною другою статті 205, частиною третьою статті 212 КК України. У ході досудового слідства спільно з слідчим відділом податкової міліції ДПА в Одеській області встановлено, що упродовж 2010-2011 років з метою сприяння реально діючим підприємствам в ухиленні від сплати податків, транзиті та незаконному переведенню у готівку безготівкових грошових коштів було організовано створення (придбання) низки підприємств з ознаками фіктивності, які увійшли до складу "конвертаційного центру". З метою відшкодування збитків завданих державі в рамках зазначеної кримінальної справи накладено арешт на майно обвинувачених, а також вилучено 1,6 млн. грн. та арештовано на банківських рахунках фіктивних підприємств 2,6 млн. грн. Розслідування зазначеної кримінальної справи триває. Прес-служба Держфінмоніторингу України presa@sdfm.gov.ua www.sdfm.gov.ua http://www.sdfm.gov.ua/news.php?news_id=1923&lang=uk Держфінмоніторинг України відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 18.08.2010 № 745 "Про затвердження Порядку формування переліку осіб, які пов'язані з провадженням терористичної діяльності або щодо яких застосовано міжнародні санкції" затвердив зміни до Переліку осіб, пов`язаних із здійсненням терористичної діяльності або стосовно яких застосовано міжнародні санкції, за інформацією веб - сайту Організації Об'єднаних Націй. Зміни до Переліку осіб, пов'язаних із здійсненням терористичної діяльності або стосовно яких застосовано міжнародні санкції, які затверджені наказом Держфінмоніторингу України від 13.01.2012 № 5, розміщено на офіційному Веб-сайті Держфінмоніторингу України ... Економіка Mon, 16 Jan 2012 15:22:33 +0200 Держфінмоніторинг України відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 18.08.2010 № 745 "Про затвердження Порядку формування переліку осіб, які пов'язані з провадженням терористичної діяльності або щодо яких застосовано міжнародні санкції" затвердив зміни до Переліку осіб, пов`язаних із здійсненням терористичної діяльності або стосовно яких застосовано міжнародні санкції, за інформацією веб - сайту Організації Об'єднаних Націй. Зміни до Переліку осіб, пов'язаних із здійсненням терористичної діяльності або стосовно яких застосовано міжнародні санкції, які затверджені наказом Держфінмоніторингу України від 13.01.2012 № 5, розміщено на офіційному Веб-сайті Держфінмоніторингу України (www.sdfm.gov.ua) у розділі "Протидія тероризму". Прес-служба Держфінмоніторингу України presa@sdfm.gov.ua